紀(jì)法小課堂系列六
金融是國(guó)民經(jīng)濟(jì)的血脈，金融安全事關(guān)國(guó)家安全。金融領(lǐng)域腐敗往往與金融風(fēng)險(xiǎn)交織在一起，金融領(lǐng)域反腐是保障金融安全乃至國(guó)家安全的重要一環(huán)。
案例一：湖南康和置業(yè)投資有限公司法定代表人劉建康行賄案
案情展示：在2013年至2014年期間，為謀取不正當(dāng)利益，劉建康向時(shí)任湖南省公路建設(shè)投資有限公司黨委書(shū)記、副總經(jīng)理的王武亮提出請(qǐng)托。王武亮利用職務(wù)便利，通過(guò)授意下屬辦理、向下屬企業(yè)負(fù)責(zé)人打招呼等方式，為劉建康掛靠的公司在承攬湖南省公路建設(shè)投資有限公司開(kāi)發(fā)的房地產(chǎn)項(xiàng)目建安工程以及獲得該公司下屬企業(yè)借款等事項(xiàng)上提供幫助。為了感謝和求得王武亮的持續(xù)幫助，劉建康在2006年至2016年期間，通過(guò)送銀行卡、送現(xiàn)金、支付購(gòu)車(chē)款等方式，多次送給王武亮財(cái)物，折合共計(jì)人民幣兩百余萬(wàn)元。
處理結(jié)果：
劉建康：2021年9月，因涉嫌行賄罪被移送檢察機(jī)關(guān)依法審查起訴。
王武亮：2021年9月，受到開(kāi)除黨籍、開(kāi)除公職處分，其涉嫌犯罪問(wèn)題也被移送檢察機(jī)關(guān)依法審查起訴。
紀(jì)律紅線
《中國(guó)共產(chǎn)黨紀(jì)律處分條例》
第二十九條：黨組織在紀(jì)律審查中發(fā)現(xiàn)黨員有貪污賄賂、濫用職權(quán)、玩忽職守、權(quán)力尋租、利益輸送、徇私舞弊、浪費(fèi)國(guó)家資財(cái)?shù)冗`反法律涉嫌犯罪行為的，應(yīng)當(dāng)給予撤銷(xiāo)黨內(nèi)職務(wù)、留黨察看或者開(kāi)除黨籍處分。
第九十七條：收受可能影響公正執(zhí)行公務(wù)的禮品、禮金、消費(fèi)卡（券）和有價(jià)證券、股權(quán)、其他金融產(chǎn)品等財(cái)物，情節(jié)較輕的，給予警告或者嚴(yán)重警告處分；情節(jié)較重的，給予撤銷(xiāo)黨內(nèi)職務(wù)或者留黨察看處分；情節(jié)嚴(yán)重的，給予開(kāi)除黨籍處分。
收受其他明顯超出正常禮尚往來(lái)的財(cái)物的，依照前款規(guī)定處理。
案例二：原湖南省中小企業(yè)信用擔(dān)保有限公司董事長(zhǎng)羅華以隱名入股、借貸收息等方式收受財(cái)物問(wèn)題
案情展示：2008年至2016年，原湖南省中小企業(yè)信用擔(dān)保有限公司董事長(zhǎng)羅華利用擔(dān)任湖南省中小企業(yè)信用擔(dān)保有限公司總經(jīng)理、董事長(zhǎng)等職務(wù)便利，為某科技公司、某化工公司在貸款授信擔(dān)保審批、增加額度、續(xù)期等方面提供幫助。此外，羅華還通過(guò)隱名入股、借貸收息等方式收受財(cái)物。2008年至2016年期間，羅華為相關(guān)企業(yè)提供貸款授信擔(dān)保審批等方面的幫助。2009年5月，羅華收受麻某以利息為名義所送財(cái)物18萬(wàn)元。羅華還存在其他嚴(yán)重違紀(jì)違法問(wèn)題，如隱名入股并套現(xiàn)獲利等。
處理結(jié)果：
2024年2月，羅華受到開(kāi)除黨籍處分，取消退休待遇，涉嫌犯罪問(wèn)題被移送檢察機(jī)關(guān)依法審查起訴。
紀(jì)律紅線
《中國(guó)共產(chǎn)黨紀(jì)律處分條例》
第九十四條：黨員干部必須正確行使人民賦予的權(quán)力，清正廉潔，反對(duì)特權(quán)思想和特權(quán)現(xiàn)象，反對(duì)任何濫用職權(quán)、謀求私利的行為。利用職權(quán)或者職務(wù)上的影響為他人謀取利益，本人的配偶、子女及其配偶等親屬和其他特定關(guān)系人收受對(duì)方財(cái)物，情節(jié)較重的，給予警告或者嚴(yán)重警告處分；情節(jié)嚴(yán)重的，給予撤銷(xiāo)黨內(nèi)職務(wù)、留黨察看或者開(kāi)除黨籍處分。
第一百零三條：違反有關(guān)規(guī)定從事?tīng)I(yíng)利活動(dòng)，有下列行為之一，情節(jié)較輕的，給予警告或者嚴(yán)重警告處分；情節(jié)較重的，給予撤銷(xiāo)黨內(nèi)職務(wù)或者留黨察看處分；情節(jié)嚴(yán)重的，給予開(kāi)除黨籍處分：
（一）經(jīng)商辦企業(yè)；
（二）擁有非上市公司（企業(yè)）的股份或者證券；
（三）買(mǎi)賣(mài)股票或者進(jìn)行其他證券投資；
（四）從事有償中介活動(dòng)；
（五）在國(guó)（境）外注冊(cè)公司或者投資入股；
（六）其他違反有關(guān)規(guī)定從事?tīng)I(yíng)利活動(dòng)的行為。
利用參與企業(yè)重組改制、定向增發(fā)、兼并投資、土地使用權(quán)出讓等工作中掌握的信息買(mǎi)賣(mài)股票，利用職權(quán)或者職務(wù)上的影響通過(guò)購(gòu)買(mǎi)信托產(chǎn)品、基金等方式非正常獲利的，依照前款規(guī)定處理。違反有關(guān)規(guī)定在經(jīng)濟(jì)組織、社會(huì)組織等單位中兼職，或者經(jīng)批準(zhǔn)兼職但獲取薪酬、獎(jiǎng)金、津貼等額外利益的，依照第一款規(guī)定處理。
案例三：王某虛開(kāi)增值稅專(zhuān)用發(fā)票案
案情展示：2012年4月至2014年10月期間，王某在興裕公司與岳陽(yáng)泰信石油化工有限公司（以下簡(jiǎn)稱(chēng)“泰信公司”）、湖南政欣化工有限公司（以下簡(jiǎn)稱(chēng)“政欣公司”）、岳陽(yáng)市潤(rùn)源石油有限公司（以下簡(jiǎn)稱(chēng)“潤(rùn)源公司”）沒(méi)有真實(shí)貨物交易的情況下，通過(guò)張某甲（未到案）讓這三家公司為興裕公司虛開(kāi)增值稅專(zhuān)用發(fā)票。虛開(kāi)的增值稅專(zhuān)用發(fā)票共計(jì)66份，價(jià)稅合計(jì)6576057.46元，稅額共計(jì)955495.49元。其中，泰信公司開(kāi)具44份，政欣公司開(kāi)具19份，潤(rùn)源公司開(kāi)具3份。為掩蓋虛開(kāi)增值稅專(zhuān)用發(fā)票的行為，王某提供興裕公司銀行賬戶配合進(jìn)行了對(duì)應(yīng)的資金流轉(zhuǎn)。興裕公司將虛開(kāi)的增值稅專(zhuān)用發(fā)票全部在稅務(wù)部門(mén)進(jìn)行了抵扣。2020年6月23日，王某到岳陽(yáng)市公安局投案，并如實(shí)供述了犯罪事實(shí)。
2020年6月30日，王某向公安機(jī)關(guān)退繳了違法所得955495.49元。
處理結(jié)果：
王某預(yù)備黨員身份被取消；法院判定王某的行為已構(gòu)成虛開(kāi)增值稅專(zhuān)用發(fā)票罪，鑒于其自首、自愿認(rèn)罪認(rèn)罰并退繳全部違法所得，法院對(duì)其從寬處理，并判處相應(yīng)刑罰。
紀(jì)律紅線
《中國(guó)共產(chǎn)黨紀(jì)律處分條例》
第三十條：黨組織在紀(jì)律審查中發(fā)現(xiàn)黨員有刑法規(guī)定的行為，雖不構(gòu)成犯罪但須追究黨紀(jì)責(zé)任的，或者有其他破壞社會(huì)主義市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)秩序、違反治安管理等違法行為，損害黨、國(guó)家和人民利益的，應(yīng)當(dāng)視具體情節(jié)給予警告直至開(kāi)除黨籍處分。
違反國(guó)家財(cái)經(jīng)紀(jì)律，在公共資金收支、稅務(wù)管理、國(guó)有資產(chǎn)管理、政府采購(gòu)管理、金融管理、財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)管理等財(cái)經(jīng)活動(dòng)中有違法行為的，依照前款規(guī)定處理。
第三十六條：預(yù)備黨員違犯黨紀(jì)，情節(jié)較輕，可以保留預(yù)備黨員資格的，黨組織應(yīng)當(dāng)對(duì)其批評(píng)教育或者延長(zhǎng)預(yù)備期；情節(jié)較重的，應(yīng)當(dāng)取消其預(yù)備黨員資格。
對(duì)金融工作者來(lái)說(shuō)，堅(jiān)守法律底線，遵守紀(jì)律紅線，這只是最基本要求。金融工作者落實(shí)全面從嚴(yán)治黨要求，不僅要遵紀(jì)守法，也要努力成為遵守廉潔自律準(zhǔn)則和踐行社會(huì)主義核心價(jià)值觀的模范。
